一月在其他地方预缴了增值税，看一月的进项票多了就没有把预缴税这个做账，我留到了2月份做账，可是现在申报二月份的申报不起，说是这边的数据和税务系统后台的不一致？当月预缴的税只能当月做账嘛？

逸仙老师

职称：中级会计师,税务师

2019-03-09 14:49

是的，只能抵当月的，你1月进项多当时可以少认证点的

学徒追问

2019-03-09 14:57

但是我之前有一次就是当月预缴也是隔了一个月才做账的，以前都能做起现在就不能了是为什么呢？

学徒追问

2019-03-09 15:03

还有个问题就是我预缴了附加税，当时当月的销售额又不满10万，现在我应交附加税就是负数，，我申报成功了，系统反馈结果就是申报成功，未缴税，这种情况又怎么弄呢？

逸仙老师解答

2019-03-09 16:23

上次你隔了一个月是不是当月没有开票啊

逸仙老师解答

2019-03-09 16:26

不满10万和预缴附加税对一般纳税人来说没关系啊

学徒追问

2019-03-09 16:34

意思是一般纳税人不享有不满10万减免教育费附加和地方教育费附加吗？

逸仙老师解答

2019-03-09 20:10

这个减免，不减免城建税。多交的教育附加和地方教育可以找税务局退税

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