公司是新营业的小规格物业公司，现在在办理劳务派遣证，但是公司已经有业务了，其中1月收到甲公司支付的社保费用26071.36．2月收到工资104272.97．手续费3000合计收到甲公司133344.33元但是因为劳务派遣证还没办理得到，那我这笔钱收入与支付应如何记帐？(1月的社保费及工资是都已经支付了，只有3000元手续费收入)

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 14:14

老师请问那我公司已经支付了的工资同社保费如何记帐

逸仙老师 解答

2019-03-08 14:19

直接走费用就可以

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 14:44

老师，你的意思是．我现在暂时收到的钱．甲公司支付的社保费用26071.36．2月收到工资104272.97．手续费3000合计收到甲公司133344.33元 先记预收帐款 
 
借 银行帐 133344.33 
贷 预收帐款  133344.33 
 
已经支出了的社保费用26071.36．与收到工资104272.97 直接记支出 
 
借 成本费用－社保 26071.36 
借 成本费用－工资 104272.97 
贷 银行帐－－－130344.33 
 
那余下的3000元，等正式开具发票再做营业收入？

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 15:16

老师，我还有个问题．我要如何才能体现得到我代收代付这笔钱啊 
我现在收的133344.33元 先记预收帐款．但是我收入只有3000元啊，我到时缴税也是只缴这3000的，但是要是直接把社保与工资做了费用．我不是利润负了？？？也体现不到这笔代收代付款啊

逸仙老师 解答

2019-03-08 17:15

社保费是收甲公司的？不是支付你们自己员工的吗

逸仙老师 解答

2019-03-08 17:16

代收的走往来款就行

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 17:18

社保费同工资，都是甲方给我公司代代

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:01

你们和甲公司的业务往来能具体说说吗，我看一下业务实质

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:07

我们总公司接的物业管理，外包第三方，但是雇佣的人员是我们子公司的人员。子公司代付工资同社保，同时收取点手续费。这些将会开具劳务派遗发票对方

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:21

第三方就是甲公司吧

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:22

是啊

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:24

我现在就是弄不明白，到底我做收入是多少钱？报税是如何申报

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:27

为什么不让第三方直接发工资了

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:27

假如，收手续费3000就开这3000元发票并报税。代发工资同社保全做往来，会不会容易有风险？ 
还有收到了多少钱，开具差额发票。

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:28

你们等于收的业务介绍费

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:29

因为项目合同是有要求，不能给第三方承包，所以工资与社保就要子公司来处理

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:31

既然要走劳务派遣，那你就得全做收入，代付的就相当于你的成本

逸仙老师 解答

2019-03-08 22:32

现在可以先做预收，开发票时再做收入

莎莎吾见了 追问

2019-03-08 22:33

那我收到了钱与支付费用是如何做会计分录？

逸仙老师 解答

2019-03-09 12:15

收到钱走预收账款，出去的钱先走预付，等开了票再转收入和费用