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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2019-03-07 13:53

同学你好，你是在做题还是什么业务？

乔铁亮 追问

2019-03-07 13:56

某广告公司为增值税一般纳税人。2018年11月,取得广告设计服务不含税价款530万元,奖励费含税收入5.3万元,支付设备租赁费,取得的增值税专用发票注明税额16万元。已知,设计服务适用的增值税税率为6%,根据增值税法律制度的规定,该广告公司当月上述业务应缴纳增值税( )万元。

乔铁亮 追问

2019-03-07 13:56

做题呢

彩丽老师 解答

2019-03-07 14:08

应缴纳增值税 =［530 + 5.3 ÷(1 + 6%)］× 6% - 16 = 16.1(万元) 
530不含税，不用价税分离，5.3万是含税的要做价税分离。支付的税额16万，是进项发票，可以抵扣

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同学你好，你是在做题还是什么业务？
2019-03-07 13:53:25
560×16%+5.3/1.16×16%-16
2019-06-26 15:20:19
你好，除以 1+税率 数据是奖励收入，并不是 530
2019-03-07 16:40:10
你好，税金部分一般公司都不会给你开的。只会开15671
2020-05-29 10:21:59
同学你好，不含税价=含税价/（1+税率） 税钱=含税价--不含税价
2021-03-29 11:11:41
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