发工资的时候暂扣了7个人的工资，但是个税正常缴纳，包括这七个人，现在分录借贷不平，这个怎么做分录？

青春侠 追问

2019-03-06 17:51

差额是暂扣一个月工资，我计算了下少了210，然后把少了的那七个人的扣的个税加起来就是210。就是这个月不给发，暂扣一个月工资，下个月发，这个月不给发。 
我的分录是 
借：管理费用-工资 
应付职工薪酬-工资 
管理费用-福利费 
贷：其他应收款-个人养老 
              -个人医疗 
应交税费-个人所得税 
其他应付款-员工押金 
库存现金 
银行存款

玲老师 解答

2019-03-06 17:57

你计提 时是平的 发时就发社保和个税那个金额   扣下来不发的工资还继续 挂账就是对的

玲老师 解答

2019-03-06 17:57

你按我说的把金额 填写上面分录 里  看一下 平不平

玲老师 解答

2019-03-06 17:58

你没有计提 工资吗 要先计提 再发 放

玲老师 解答

2019-03-06 17:59

1、计提工资、社保和公积金时: 
借:各种费用一工资 
一社保( 公司负担) 
一公积金(公司负担) 
贷:应付职工薪酬一工资 
               一社保(公司负担) 
一公积金(公司负担) 
2、支付员工工资: 
借:应付职工薪酬-工资 
贷:银行存款， 
其他应付款一社保 (个人负担) 
          一公积金( 个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
3、支付社保、公积金及个税: 
借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 
               一公积金(公司负担) 
其他应付款一社保 (个人负担) 
一公积金(个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
贷:银行存款

玲老师 解答

2019-03-06 17:59

把你交的个税和社保的金额 代到我发你这分录里 看一下