录入期初金额的时候 合同金额应该录入到那个科目里面去？

猪猪 追问

2019-03-06 14:50

没有科目余额表

猪猪 追问

2019-03-06 14:50

之前几年没有账目

猪猪 追问

2019-03-06 14:50

只有应收应付表单

猪猪 追问

2019-03-06 14:51

是做工程施工的

郭老师 解答

2019-03-06 14:51

你做几月份的？你今年怎么报税的

猪猪 追问

2019-03-06 14:52

郭老师 解答

2019-03-06 14:52

账本总有吧，根据明细账余额录入

猪猪 追问

2019-03-06 14:53

我需要把合同金额  及已付  未付的金融录入到期初数里面  开始建账

郭老师 解答

2019-03-06 14:56

这个得实际盘点，不是根据合同，合同看不出来，比如欠a100，应付账款-a明细里面输入贷方100

猪猪 追问

2019-03-06 15:02

那我录入期初数据的时候  合同总金额不录入进去么？

猪猪 追问

2019-03-06 15:04

这个是签的合同金额及实际每期收款的金额  后面是应收未收的金额  还有个质保金  ，2年之后再付的

郭老师 解答

2019-03-06 15:07

不看合同金额，比如和a签合同1000，还剩下100没支付，按上面的录入

猪猪 追问

2019-03-06 15:09

就是只录入后面这个应收款和质保金的金额么？

猪猪 追问

2019-03-06 15:09

合同金额和已收的金额不管不管

猪猪 追问

2019-03-06 15:11

老师还有个问题  我们确认收入是按开票的时候确认  还是按银行账户收到该笔款项的时候

猪猪 追问

2019-03-06 15:12

这个分录怎么做呢

郭老师 解答

2019-03-06 15:14

可以按你开票金额确认，收到钱，借银存贷预收，开发票借预收贷主营业务收入应交税费

猪猪 追问

2019-03-06 15:17

付的呢老师

猪猪 追问

2019-03-06 15:17

收到钱   收到票

猪猪 追问

2019-03-06 15:20

先付款  后收到票

猪猪 追问

2019-03-06 15:22

老师  这个先付款给供应商后收到票据的科目怎么做呀？

郭老师 解答

2019-03-06 15:23

预付借方

猪猪 追问

2019-03-06 15:25

付款  借  预付  待银村

猪猪 追问

2019-03-06 15:26

收票  借  主营成本  应交税费  贷  预付

猪猪 追问

2019-03-06 15:26

老师这样对不对

猪猪 追问

2019-03-06 15:28

老师那这样的话   只有预收预付了   应收应付没有了？

猪猪 追问

2019-03-06 15:32

老师  主营业务收入及成本下面要按项目挂2级科目的吧  要合算每个项目的成本及利润

猪猪 追问

2019-03-06 15:39

老师在不？

郭老师 解答

2019-03-06 15:40

分录对 
是的，需要二级科目

猪猪 追问

2019-03-06 15:41

应收应付  这个科目不需要了么？

猪猪 追问

2019-03-06 15:42

只需要设立预收预付就可以啦？

郭老师 解答

2019-03-06 15:44

怎么不需要了，你有业务的也用得到，你没有收入吗？

猪猪 追问

2019-03-06 15:46

有的 那之前为啥记预收而不记应收呢？

猪猪 追问

2019-03-06 15:46

可以按你开票金额确认，收到钱，借银存贷预收，开发票借预收贷主营业务收入应交税费

郭老师 解答

2019-03-06 15:48

预收是你没开发票没确认发票用的

猪猪 追问

2019-03-06 16:04

老师  我若期初录入a公司应收账款1000    若收到500     我应该怎么冲减它的应收啊

郭老师 解答

2019-03-06 16:06

借银存贷应收。

猪猪 追问

2019-03-06 16:10

后续要给对方公司开票  借应收  贷主营 应交税费-销项

猪猪 追问

2019-03-06 16:14

那这样的话 结转之后 应收有冲减掉500么？

郭老师 解答

2019-03-06 16:14

那不对，没开发票之前你录入应收贷方才对

猪猪 追问

2019-03-06 16:17

录入期初时  还要区分开票及为开票 金额来 确认他的借贷方

郭老师 解答

2019-03-06 16:27

肯定的，你要确认是预收还是应收

猪猪 追问

2019-03-06 16:31

预收和应收区别是  ？预收是已开票还未收到钱  应收是 收了钱  未开票

郭老师 解答

2019-03-06 16:43

预收是没有开发票提前收到货款