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送心意

陈诗晗老师

职称： 注册会计师,高级会计师

2019-03-06 15:11

你好，同学，以3000为基数。工资表3000。 
借：管理费用～社保2000 
贷：应付职工薪酬～代扣代缴 
借：应付职工薪酬～代扣代缴2000 
其他应收款～社保个人800 
贷：银行存款

LL 追问

2019-03-06 17:34

但是我们是第三方以他们公司的名义缴纳的社保，应该是不能抵扣个税的 
那在发放工资的时候就是 
借：应付职工薪酬3800， 
贷：其他应收款800， 
       银行存款3000, 
这样应付职工薪酬的工资就是3800了，和实际申报的不一样了，

陈诗晗老师 解答

2019-03-06 18:06

个人工资总额一般为工资、奖金、津贴，减去养老保险、失业保险、公积金等个人缴纳部分为实发工资总额。 
以3000申报

LL 追问

2019-03-06 18:17

但是我问了12366，类似我们的这种情况，以其他公司名义缴纳的，我们公司没法抵扣个税

陈诗晗老师 解答

2019-03-06 18:18

他公司帮你缴纳社保发放工资，他已经帮你代扣代缴个税了。你的个税是指什么。 
指员工承担的个税在你这里税前扣除吗？

LL 追问

2019-03-06 18:22

不是，他们以他们名义帮我们缴纳社保，工资发放及申报还是要我们公司自己操作 
个人所得税纳税社保的时候，因为他们是以他们公司的名义缴纳的社保，参保证明是对方公司

LL 追问

2019-03-06 18:27

个人所得税纳税申报的时候

陈诗晗老师 解答

2019-03-06 21:51

那么这部分你不能扣除，因为没挂在你公司，不属于你公司的

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你好，同学，以3000为基数。工资表3000。 借：管理费用～社保2000 贷：应付职工薪酬～代扣代缴 借：应付职工薪酬～代扣代缴2000 其他应收款～社保个人800 贷：银行存款
2019-03-06 15:11:48
你好 个人经营所得按1.5%左右缴纳的
2020-04-30 17:31:28
你好，什么业务的服务费。
2019-10-30 10:52:02
您好，附表1 本期销售情况明细填在 5和6列未开具发票这里申报，您填5行是6%税率
2023-05-16 18:17:05
假如你是销售货物或者服务的电商平台，根据行业惯例，向滴滴、京东、淘宝等电商平台，都未进行代扣代缴。但是一些网络直播平台、网络阅读平台对平台上的创作者是做了代扣代缴个人所得税的，可能是因为网络作者、创作者提供的是个人劳务所得。你可以根据这个行业惯例来进行操作。对于这一类的代扣代缴，目前并没有相应税法规定做特别的明确。 同时，根据你的业务，建议电商平台对入驻商户合同做以下约定： 1.合同明确，你公司为商户提供代收货款的服务，这样的话，你收到的销售款，就变成了代收款项，不是货物销售款项，排除了被税务机关认定为公司销售货物的风险。 2.合同明确，你公司的义务是提供交易平台，商户应该严格按照税法规定履行纳税义务自行申报纳税。
2018-06-14 22:33:30
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