在计提工资和社保的时候，那个金额是直接写本月已经交的，还是真的要算出次月需要交纳的啊

111 追问

2019-03-06 11:24

那如果这个月计提的费用跟下月实际缴纳的不准，这个分录是怎么做呢？

蒙蒙 解答

2019-03-06 11:25

你好，可以将这月计提的账冲销，下月份实际缴纳时，按实际做账。

111 追问

2019-03-06 11:28

谢谢老师，那这个计提的分录和实际做账的分录是怎么做的呢

蒙蒙 解答

2019-03-06 11:32

你好，计提分录： 
借：管理费用等 
贷：应付职工薪酬/工资/社保 
实发： 
借：应付职工薪酬/工资/社保 
贷：银行存款