公司是做项目的，当一个项目结束时，其中一个老板从利润当中直接分走了一部分利润，这部分是应该怎么做帐？是做什么科目呢？

东冬 追问

2019-03-05 14:51

没给呢

朴老师 解答

2019-03-05 14:51

你先做应收款，后面让他还回来要不就给你发票

东冬 追问

2019-03-05 14:56

这个发票怎么开呢？这个不就是属于利润分配吗？为何不直接做利润分配呢？

朴老师 解答

2019-03-05 15:05

不是做借款吗？那就做利润分配，直接分配利润就可以了 
结转本年利润 
借：本年利润 
贷：利润分配--未分配利润 
提取盈余公积 
借：利润分配--提取盈余公积 
贷：盈余公积 
分配利润（股利） 
借：利润分配--应付利润（股利） 
贷：应付利润（股利） 
结转 
借：利润分配--未分配利润 
贷： 利润分配--提取盈余公积 
利润分配--应付利润（股利）