老师，这边有一些员工报销的发票，开票日期是18年的，实际报销是19年。那我今年入账是做成 以前年度损益调整里面吗？这个科目在做18年所得税汇算清缴时要怎么调整？

smile 追问

2019-03-04 13:27

等于是说，我这个费用原本是在18年发生的，但是账做到19年，那么做18年所得税汇算清缴时可以把这些19年以前年度损益调整费用放在18年的所得税汇算清缴里面？就是账费用晚入但是实际所得税还是要放在18年

smile 追问

2019-03-04 13:28

这些数据是调增费用吗？

王晶老师 解答

2019-03-04 13:30

是的，是的，是的调增费用

王晶老师 解答

2019-03-04 13:30

是的，是的，是的调增费用

smile 追问

2019-03-04 13:30

好的，谢谢老师

王晶老师 解答

2019-03-04 13:32

嗯嗯，不用客气的哈

smile 追问

2019-03-04 13:34

还有老师，请问账上什么时候用负数，什么时候做相反的方向，比如汇错的钱，退回来，这个用负数表示还是相反的方向，还有做调整分录时？

王晶老师 解答

2019-03-04 13:38

一般损益类的科目像管理费用，财务费用用负数，其他的都可以用相反的

smile 追问

2019-03-04 14:25

好的，那比如退款的也可以用负数和相反的两种吗？

王晶老师 解答

2019-03-04 14:30

嗯嗯嗯嗯嗯嗯，可以的了

smile 追问

2019-03-05 12:40

好的

王晶老师 解答

2019-03-05 13:31

呃呃呃呃呃呃呃，好的