公司之前的会计在：1、2018年1月份实际销项税额是350584.31元，在纳税申报时申报的销项税额为343996.36元，少申报了销项税6587.95元；2、2018年3月份实际销项税额是74879.99元，在纳税申报时申报的销项税额为85564.8元，多申报了销项税10684.81元，现在我的未交增值税账户还有贷方余额4096.86元，这个要怎样账务处理调整？具体分录要怎么做？

liyon 追问

2019-03-04 13:22

我也不清楚，现在我把纳税申报表的数据导出来和税控盘的数据导出来对比就是这个样子。

赵英老师 解答

2019-03-04 13:56

根据金税盘里的实际销项税额去填帐。不要以帐上数据去计算调。不对不一致是报不出去的。