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送心意

meizi老师

职称： 中级会计师

2019-03-04 09:19

你好  固定资产买了没发票也是需要做账 的 不是说做盘盈  做固定资产 只是没发票折旧额不能税前扣除而已  借方固定资产贷方银行 借方管理费用等贷方累计折旧

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:21

我们想让事务所出具评估报告按重置成本入账

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:21

这个怎么操作

meizi老师 解答

2019-03-04 09:23

你好  先找税务所出具评估报告 然后入固定资产 折旧

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:28

分录怎么做？

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:28

说是冲减盈余公积和未分配利润

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:28

不是很懂

meizi老师 解答

2019-03-04 09:35

你好！评估的结果不能作为入账的依据！ 这个税局一般是认可发票入账的  看上面的回复 入固定资产  然后按年限来折旧

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:37

实际操作我问别的老会计是可以的

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:37

因为没发票

meizi老师 解答

2019-03-04 09:40

没发票是不可以的  税局认可的是发票  或者你可以咨询下其他老师 看怎么回复

にんせきひ 追问

2019-03-04 09:45

好的，我再来提问一下问问，谢谢

meizi老师 解答

2019-03-04 09:45

嗯 好的  看其他老师怎么说

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借；固定资产 贷；以前年度损益调整
2017-07-19 16:33:18
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2017-08-17 14:59:51
盘亏固定资产时： 借：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧 贷：固定资产 （2）报经批准转销时： 借：营业外支出——固定资产盘亏 贷：待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 盘盈时：1）借：固定资产 　　　　　 　　　　　贷：以前年度损益调整 　　　　. （2）调整所得税 　　　　 借：以前年度损益调整 　　　 　　　　　贷：应交税费——应交所得税 　 　　　　（3）结转以前年度损益调整 　　　　 借：以前年度损益调整　　　　 　　　　　 贷：利润分配——未分配利润 　
2019-04-11 10:44:51
您好，借：固定资产 　　　　　 　　　　　贷：以前年度损益调整 　
2022-02-26 15:24:28
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2018-11-20 21:32:09
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