公司一个老总，11月的工资，有六千不从工资表里面走账，用发票来冲，十号发工资，他让十号把六千从公司账上网上银行转账转到他卡上，他过后把发票拿来，但是发票的时间跟转给他六千到卡上的时间不一致有些发票是上一个月的，有些是上上一个月的，还有一千多的发票说在这个月月底找来，做出纳怎么做？

妮妮 追问

2015-12-21 14:28

就是马上到明年了，没有几天了，他又不拿来，说还没有找齐

妮妮 追问

2015-12-21 14:30

我是出纳，只做现金日记账和银行日记账，我从网上银行走得钱，一次转给他六千，不知道这样好不好登记

妮妮 追问

2015-12-21 14:32

就是，只是这六千没有从工资表上面显示，只是他拿发票来冲，十号发工资后他急需把这六千要过去的

妮妮 追问

2015-12-21 14:36

只是现在是马上年底了，下周过了，就是明年，不知道还有没有更好的解决办法？

妮妮 追问

2015-12-21 14:43

十号是用网上银行转账给老总，用途又是写的费用，现在收回是按现金不从银行账上走，但是他的发票又不知道好久才拿来，即便如此银行账上查6千块钱的

妮妮 追问

2015-12-21 14:51

就是啊，就算是他把上一个月的发票上上一个月的发票住宿的，吃饭的，买书，其他费用加完也只有四千多，而且还是各种发票，只有这一周去开其他什么加油发票，而且也不知道能不能开的来

妮妮 追问

2015-12-21 14:54

他不会返还现金的嘛

妮妮 追问

2015-12-21 15:02

是真正的工资，他不想放进工资里面，工资表里面就没有显示这六千，然后转给他的时候用途是费用。

妮妮 追问

2015-12-21 15:10

我当时转账给他的时候用途是费用，现在开现金收据用途还是写费用吗？整数会不会被察觉？是不是做现金收回后，然后再让他把所有的发票把六千冲了，对吗？但是发票有上一个月的上上一个月的发票，而且还是各种餐饮，油费，住宿，购书等等发票。

妮妮 追问

2015-12-21 15:13

好的

妮妮 追问

2015-12-21 15:14

老师，我银行日记账上怎么写呢？

妮妮 追问

2015-12-21 15:21

现在都没有，公司现在还是筹备中，我先只是把银行日记账和现金日记账登好

妮妮 追问

2015-12-21 15:46

好的，反正我不管会计账务上的事情，我只管发票到了把十号的转账费用冲掉了就跟银行账上的余额对上了，但是所有的发票都不是一类的，各种费用，登记银行日记账的时候可以一次计入6千的费用当中去吗。银行日记账六千那一笔摘要该怎么写？

妮妮 追问

2015-12-21 15:48

好的

吴月柳 解答

2015-12-21 14:25

转给他时挂其他应收款，然后用发票报销来冲

吴月柳 解答

2015-12-21 14:27

没有跨年都没事

吴月柳 解答

2015-12-21 14:29

那就挂着他的其他应收，等他拿明年的费用票冲也行，只是你账上挂着对账不方便

吴月柳 解答

2015-12-21 14:31

你实际是发工资来的是不？

吴月柳 解答

2015-12-21 14:33

没事，你只是外账上要冲费用，你挂着没冲平的部分就可以了，你内账是发工资

吴月柳 解答

2015-12-21 14:39

要不你就做现金收回，写张收据当附件，冲平他的往来

吴月柳 解答

2015-12-21 14:45

你不是说有一部分了吗？只是不齐？

吴月柳 解答

2015-12-21 14:52

哦，那就尽量冲，冲不完再用现金平

吴月柳 解答

2015-12-21 14:56

你那六千是真正的工资还是借款啊？

吴月柳 解答

2015-12-21 15:03

那就是嘛，我让你做现金收回是假的开一份收据来冲，你还没明白吗？

吴月柳 解答

2015-12-21 15:11

没有关系，他报销多少，剩下的当退回

吴月柳 解答

2015-12-21 15:14

嗯，有什么问题再来问我

吴月柳 解答

2015-12-21 15:19

你公司分两套账还是一套账？

吴月柳 解答

2015-12-21 15:26

你刚才的问题中提到了两个问题哦，一个是外账如何避税，一个是内账怎么操作，如果你实际是自己反映内部数据的话不考虑税账，他就是有多少就冲多少费用，没平的就挂明年，没事的

吴月柳 解答

2015-12-21 15:47

你写他借支就行了

吴月柳 解答

2015-12-21 15:51

嗯