公司有一位员工年终奖金12月份没计提，2月份发放了，2月份凭证是不是要先预提一下，再发放？

晏阳 追问

2019-03-01 17:02

老师，我们还有一次12月底的利息0.58元，12月份未记，现在可以补记吗？也要走以前年度损益调整吗？

meizi老师 解答

2019-03-01 17:03

你好  可以补记录 是的 跨年的都需要走这个科目

晏阳 追问

2019-03-01 17:05

请问老师12月份有一笔分录做错了，财务费用-利息做成了财务费用-手续费，应该怎么调整回来？

晏阳 追问

2019-03-01 17:06

当是是“借:财务费用-手续费-100”实际上是利息，做错了

晏阳 追问

2019-03-01 17:06

挂错分录了

meizi老师 解答

2019-03-01 17:08

你好   利息的话 应该是借方银行 借方财务费用 利息收入 金额负数 这样做  你一级科目没错  只是二级明细科目错了

晏阳 追问

2019-03-01 17:09

是的，怎么调整呢老师？

meizi老师 解答

2019-03-01 17:19

你好  不调整了   只是明细  你冲的时候实际是冲的手续费

晏阳 追问

2019-03-01 17:21

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2019-03-01 17:22

以后做账看清楚明细科目选择 避免影响当期数据

晏阳 追问

2019-03-01 17:22

是的，老师，谢谢

meizi老师 解答

2019-03-01 17:23

不客气的 帮到你就好