一家一般纳税人企业和一家小规模企业同一个财务软件 ，一般纳税人企业印花税我都是银行扣款缴纳当月做一笔分录：借；管理费用-印花税，贷；银行存款 ，然后小规模这家1月份缴纳的印花税，做账时，管理费用下面没有印花税这个科目，在营业税金及附加下面有这个科目 ，借：营业税金及附加-印花税，贷银行存款 这样对么

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2019-03-01 15:47

那做到管理费用的是错的吗  还有 如果要做到营业税及附加的话 要往应交税费-应交印花税里过一下？

宋生老师 解答

2019-03-01 15:49

你好！管理费用是之前的做法了。

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2019-03-01 15:53

老师 那窝是不是要作调整啊 然后直接借：营业税金及附加-印花税，贷银行存款  是不是也不行要改掉

宋生老师 解答

2019-03-01 15:56

你好！可以不用调，因为最终不影响利润。

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2019-03-01 15:57

那就只要下个月开始做正确的分录就好了对么 老师

宋生老师 解答

2019-03-01 15:59

你好！是的。就是这样就好了

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2019-03-01 15:59

好的 谢老师

宋生老师 解答

2019-03-01 16:02

你好！不用客气的了。