18年12月份计提的折旧未入账，19年1月份补计提可以吗

燕燕@梦女孩 追问

2019-03-01 14:04

431.64

bamboo老师 解答

2019-03-01 14:04

那19年1月份补计提计入当期可以

燕燕@梦女孩 追问

2019-03-01 14:07

补记时 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧  结转时 借：利润分配_未分配利润 贷：以前年度损益调整   是这样吗？

bamboo老师 解答

2019-03-01 14:08

金额不大 补记可以计入当期损益 不通过以前年度损益调整科目

燕燕@梦女孩 追问

2019-03-01 14:10

直接记入管理费用吗

bamboo老师 解答

2019-03-01 14:12

是的 直接记入管理费用

燕燕@梦女孩 追问

2019-03-01 14:14

是不是需要在摘要上写清楚，补记12月份的折旧  影响18年的汇算清缴吗？19年不是要汇算清缴吗对18年的账目

bamboo老师 解答

2019-03-01 14:24

需要在摘要上写清楚  补记12月份的折旧 金额不大 不影响18年的汇算清缴