送心意

彩丽老师

职称初级会计师,中级会计师,审计师

2019-03-01 09:52

同学你好,你是每个月月末结转吗?不会越来越大

正儿八经的小骚年° 追问

2019-03-01 09:55

怎么结转?

彩丽老师 解答

2019-03-01 10:00

月末增值税结转: 
借:应交税费—应交增值税—销项税   贷:应交税费—应交增值税—进项税   应交税费—应交增值税—转出未交增值税 
借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税   贷:应交税费—未交增值税 
交税时 
借:应交税费—未交增值税 贷:银行存款

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相关问题讨论
同学你好,你是每个月月末结转吗?不会越来越大
2019-03-01 09:52:29
你好,没有关系的,不是说把进项,销项结转的没有余额就是正确的
2017-08-25 10:48:09
同学你好, 是的,每月最好都转到未交增值税里 你说的有余额是指销项和进项那里有余额么?如果是的,就说明没有转,或者没有转干净,因为有些企业不转,只是手动计算该交的增值税,一直在销项和进项那里挂着 是的,不转,这个金额会越来越大的
2020-05-30 21:34:34
你好!可以结转的,结转到应交税费-应交增值税-未交增值税
2017-09-28 15:05:18
你好,这个是不需要结转的,只需要把应纳税额结转到未交增值税
2017-09-28 15:15:28
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