老师，请问就是这样的原来的物业老板欠了其他人的钱，现在他没钱了，用他现在的一栋大厦给我们这些人，相当于抵钱了一样，但是他之前收的房屋水电保证金他带走了，现在就是我们打算用前几个月收到的租金，当做保证金留着，就是不知道财务处理应该怎么样，请老师帮忙一下。、，谢谢！！

盏～～ 追问

2019-03-01 11:47

之前钱借给老板投资，现在投资失败了，我现在是代表新的股东这边做会计的
还有一个问题就是现在有租户退租了之前被以前老板收走的保证金不在了，我们要用自己的租金去付款，怎么弄

季老师 解答

2019-03-01 13:31

1.大厦给你们抵销了他对你们的借款；
2.你们是大厦的所有人，负责管理大厦出租业务；也应该退原租户的保证金；
3.大厦的抵销钱如果包括老板的欠款和你们垫付的保证金，你们应该退还保证金；如果不包括，可以将垫付的保证金视为代原老板的垫付款，是新的债权，接着向原老板追索。

盏～～ 追问

2019-03-01 14:33

现在就是我们股东决定不再向之前老板追回这笔钱了，就把我们前三个收到的租金当做保证金来留着，我就是不知道这个应该怎么做财务处理

盏～～ 追问

2019-03-01 14:40

打比方之前被老板拿走的保证金是200万，现在我们三个月收回来的租金也是200万，然后有人退租了，我们把钱退了给他，我现在想问我们填进去的租金200万是作为其他应付款里面，还是算我们的主营业务收入里面
分录怎么弄

季老师 解答

2019-03-01 16:01

既然不再追索了，收来的200万应该算收入，支出的200冲减原其他就付款-押金