送心意

林老师

职称会计师

2015-12-21 10:10

一个公司14年成立,但是因为资质没有下来不能接工程,所以很多发生的业务都没有过公司账,那么在资质没下来发生的这几类单据应怎么处理,1,发生的业务接待费,物管费,2.老板的借款单据(手写收据)3,发生的员工工资,保险费,都是现金交资质是今年11月份才下来,那么在这之前的所有费用是不是只能进开办费,还不能反应收入

林老师 解答

2015-12-21 10:12

可                                    以进开办费

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按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2016-07-14 10:45:00
你好,应该调整合同成本和应交税费,借:工程施工-合同成本(人工)36,985.62,贷:应交税费-待认证增值税36,985.62 借:主营业务成本36,985.62,贷:工程施工-合同成本(人工)36,985.62
2020-07-14 11:55:23
你好 一般企业是收回的旧的按购入原材料 销售新的按正确销售商品入账
2020-05-26 09:16:51
看是什么税,借 应交税费 贷 银行存款
2019-08-29 11:38:47
同学你好 你要先补做收入
2022-04-02 15:37:42
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