我再做小规模的账的时候 之前的会计都没计提 就扣费的时候 直接做账的 可以吗？

忧忧 追问

2019-02-28 17:06

是的 这样可以吗？

佟老师 解答

2019-02-28 17:10

不可以的，你的借方会一直挂账的

忧忧 追问

2019-02-28 17:13

借方做营业税金及附加和费用  贷方是银行  为什么会挂账？月末都结转到本年利润了 啊

佟老师 解答

2019-02-28 17:14

噢，你这个处理方式是没有通过应交税费科目过度

忧忧 追问

2019-02-28 17:15

对的  这样可以吗？

佟老师 解答

2019-02-28 17:15

不对的，应该通过应交税费科目过度一下，这样反应计提和支付

忧忧 追问

2019-02-28 17:15

小规模也要这样吗？

佟老师 解答

2019-02-28 18:35

是的，这样是完整处理分录