老师好，2018年12月公司装修新租的办公室，装修公司按照全款开专票进来，2018年12月发票已经认证抵扣，装修款已付80%，现在有部分不想装修了，请问老师我们要怎么处理

传家宝妈 追问

2019-02-28 16:37

那我的摊销是不是要重新计算，他开了红冲，我是不是就不用进项转出了

佟老师 解答

2019-02-28 16:39

他开了红冲，我是不是就不用进项转出了
你要进行进项转出的
那我的摊销是不是要重新计算
是的，要把原计入价值调整的

传家宝妈 追问

2019-02-28 16:54

部分红冲，进来就是负数，我要怎么做进账转出，请老师把分录写一下可以吗，谢谢

佟老师 解答

2019-02-28 17:01

其实是都是一样的，冲红或者转出都可以的。
你之前分录怎么处理的告诉我一下

传家宝妈 追问

2019-02-28 17:05

借，待摊费用_装修款。  进项。 贷，银行存款。 其他应付款

传家宝妈 追问

2019-02-28 17:06

借，管理费_装修费分摊。贷，待摊费用_装修费

佟老师 解答

2019-02-28 17:12

借，待摊费用_装修款。 进项。 贷，银行存款。 其他应付款
这个分录用红字处理，金额是红字发票的部分
然后你的待摊费用总数就有变化了，继续处理摊销就可以了

传家宝妈 追问

2019-02-28 17:13

嗯嗯，那就是不用进账转出了，不知道国税那边需不需要交资料

佟老师 解答

2019-02-28 17:14

不需要的，他给你开具红票的

传家宝妈 追问

2019-02-28 18:57

谢谢老师

佟老师 解答

2019-02-28 20:11

不客气，祝您学习愉快！