老师，发现实际银行存款比账上多了10块钱。

初雪❄️ 追问

2019-02-28 11:47

2018年的年末余额就差了10元

紫藤老师 解答

2019-02-28 11:48

你好，银行存款根据银行对账单做账是不会错的，不存在盘亏盘盈的情况，所以需要你找出错误。你可以从2018年找起

初雪❄️ 追问

2019-02-28 11:53

老师，不好意思是账上比银行存款多了10元

紫藤老师 解答

2019-02-28 11:55

你好，那就需要你一笔一笔核对做账和银行存款的是否一致

初雪❄️ 追问

2019-02-28 13:42

老师我们查出来，2018年12月社保少缴纳10块钱，这个月怎么处理

紫藤老师 解答

2019-02-28 14:24

你好，分录如下
借 以前年度损益调整10
贷 银行存款10
借  所得税费用 2.5
      未分配利润7 .5*90%
      盈余公积7.5*10%
贷 以前年度损益调整10

初雪❄️ 追问

2019-02-28 14:25

老师我们可不可以这个月补记一笔

紫藤老师 解答

2019-02-28 14:26

可以的，这个月补计分录一样