（内账今年1月1日新建账）前任会计给的实收资本期初数，比如100万，录入系统。年后经过核对确认变成贷方120万，增加了。现求调整分录？不知道该如何调整

自在独行 追问

2019-02-27 21:18

徐老师，前估计只给了我这个数字结果要我调整。蒙了不知道怎么调？

自在独行 追问

2019-02-27 21:18

徐老师，有没有什么解决思路？

自在独行 追问

2019-02-27 21:19

银行存款也没相应增加

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:20

你好，要么核对银行存款余额，如果银行存款查不到结果，只能问下老板到底怎么会这个实收资本的，如果之前做错的，那么要调回来

自在独行 追问

2019-02-27 21:23

老师，是不是需要让前会计重新整理一份期初余额给我重做期初？

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:25

你好，前任给你的余额是从账套里取的，那就没有必要再提供了，提供的也是一样的结果

自在独行 追问

2019-02-27 21:29

老师，直接改期初不是不平嘛！我就在想怎么让它能平衡，对应的得记在哪里？

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:33

你好，不能随便改期初数的，我也帮你找对应科目呢，首先要搞清楚为什么会有差额

自在独行 追问

2019-02-27 21:35

老师，哪怕期初数明显有误也不能改吗！

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:36

你好，是的，有错只能通过凭证调整。

自在独行 追问

2019-02-27 21:37

老师，你的意思只能用调整分录，最好不要去改期初！

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:38

你好，是的，不是最好，是唯一正确的方法

自在独行 追问

2019-02-27 21:39

老师，但分录该怎么做，做到什么科目里我真想不出来

徐阿富老师 解答

2019-02-27 21:51

你好，先找出原因，比如以前是银行打入的·，是账少做了，那么银行存款就会对不上，如果银行存款对不上，那就借银行存款   贷实收资本