国外商品采购甲公司A产品，借：商品采购-甲A，贷：银行存款，商品入库：库存商品-甲A 贷：商品采购。这个是没有问题的。 问题是：1、国外商品采购银行支付甲A，同事给到我的单据，把乙公司B产品的钱分摊到甲A，没有乙 B的单据，故会计分录 借：商品采购-甲A，贷：银行存

奶茶 追问

2019-02-27 15:47

字比较多，麻烦老师了

三宝老师 解答

2019-02-27 15:48

请把问题描述清楚，方便老师回答

奶茶 追问

2019-02-27 16:29

我已经很详细的表达了，如果老师还有什么不清楚的，可以告诉是那部分？我再描述一下

三宝老师 解答

2019-02-27 16:37

我建议你，因为乙B产品没有付款，所以，乙B应该是暂估入账的 
补做一张凭证 
借：商品采购-乙b 
贷：应付账款-暂估乙公司 
将来付款时，可以从应付账款-暂估里支付 
如果一直不支付的话，多年后将应付账款-暂估转营业外收入

奶茶 追问

2019-02-27 16:56

老师，你好，乙B的款项已经支付了，采购部把这部分的费用挂在了甲公司上面，AB产品然后一起到货。所以正确的会计分录：采购时借：商品采购-瑞士公司（甲乙） 贷：银行存款  到货时 借：库商-甲A 库商-乙B  商品采购-瑞士公司（甲乙），这样就不会有贷方不平的现象了。现在不是2019年了么，2019年1月份的账我应该怎么调呢？

三宝老师 解答

2019-02-27 16:57

因为不涉及损益，你可以直接在2019年按你的分录调整