送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-02-27 13:55

你好,此问题已经给予回复

会计学堂辅导老师 追问

2019-02-28 08:26

邹老师,就是把,应付账款挂到了,成本,,报销单没写清楚,我以为是零散材料,不知道是合作厂家的,后面才知道,因为这个厂家货款有我们自己垫现金,然后上级公司也有代垫的然后工程结束清算,厂家要返款的,还有就是原先把转账手续费给挂在管理费用了后来调到财务费用,还有把,本应挂在应付账款贷方红字的,给挂到应收账款借方,这个也是我们自己先垫钱后期要返款的,还有,叫别人代开发票的,人家让我们交的税费,之前给挂在应交税费,了现在要转到成本,就是这几个我原先那样直接写转账,然后就蓝字正确科目写一下,这样到底行不行啊,没用红字的编一张再蓝字一张,不行的话现在要怎么办呢?

邹刚得老师 解答

2019-02-28 08:32

你好,应付账款挂到了成本,就做相反分录冲销,然后做一笔正确的分录 
本应挂在应付账款贷方红字的,给挂到应收账款借方,做一笔这个调整分录 借;应付账款    贷;应收账款 
叫别人代开发票的,人家让我们交的税费,之前给挂在应交税费,了现在要转到成本,这个应当通过营业外支出核算的

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你好,此问题已经给予回复
2019-02-27 13:55:18
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在退税系统冲减销售折让的金额即可。
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