老师，您好！我公司上月卖出一台设备，收入成本已结转，次月客户要求有个这台设备配了个部件，又发生了1000的成本和一百多块的进项税，这怎么做账合理呀?

1936 追问

2019-02-26 15:05

我们又给他买了一个配件，收到一张一千多块钱的专票

1936 追问

2019-02-26 15:07

销项票不开了

月月老师 解答

2019-02-26 15:19

你好，配件你公司给客户买的，直接计入成本。

1936 追问

2019-02-26 16:05

那怎么结转呀？
成本直接转让本年利润？

月月老师 解答

2019-02-26 16:12

你好，可以
借：原材料或者库存商品
贷：银行存款
借：主营业务成本
贷：库存商品
借：本年利润
贷：主营业务成本