法人自己垫资花了的钱 比如共花5000 但只有3000有票 其他没票 分录如何写

木叶萧萧 追问

2019-02-26 13:03

票下次又补来了 如何写分录

邹老师 解答

2019-02-26 13:04

你好，冲销之前费用暂估入库分录，然后根据发票做费用分录

木叶萧萧 追问

2019-02-26 13:13

只冲2000没票那部分吗

邹老师 解答

2019-02-26 13:14

你好，是的，只是冲销无票费用部分

木叶萧萧 追问

2019-02-26 13:16

有点晕

邹老师 解答

2019-02-26 13:19

你好，不明白的地方是？

木叶萧萧 追问

2019-02-26 13:21

可以把整个流程分录写一下吗 

邹老师 解答

2019-02-26 13:25

你好
冲销无票费用分录
借；其他应付款    贷；管理费用  2000
根据发票做费用分录
借；管理费用   贷；其他应付款  2000

木叶萧萧 追问

2019-02-26 13:33

发票到了 可以直接贷银行存款吧

邹老师 解答

2019-02-26 13:34

你好，如果是银行存款支付了，那贷方是可以用银行存款科目核算的