有家公司需要注销，但是有一笔应付账款100多万，如果我增加实收资本，然后把这笔钱还了，我的未分配利润有影响吗？

糊涂 追问

2019-02-26 11:07

如果要做到影响到未分配利润？
我这里未分配利润也负了几百万
该怎么做才比较好注销

邹老师 解答

2019-02-26 11:08

你好，这个是不会影响未分配利润的，因为不影响损益
未分配利润负数好几百万，注销不需要补税的

糊涂 追问

2019-02-26 11:20

邹老师，你好:

业务背景如下,去年学生暂估了加工费20多万进来,然后对方开了三十多万的加工费过来,我当时也冲销了之前暂估的,按发票入账,做了调整成本.但这三十多万的加工发票,我司付款了50万出去,

到了12月份我司开了几百万发票出去,(当时预测没把握好吧)在做成本的时候,我再次暂估了50多万加工费进来做成本,现在拿到了10多万的加工费发票回来,那学生这加工费发票,怎么做?是不是来多少发票,先把前面的冲掉多少这样做?

能指导下思路和分录怎么转换吗

邹老师 解答

2019-02-26 11:25

你好，冲销之前暂估分录，然后根据发票做加工费分录就是了

糊涂 追问

2019-02-26 11:29

学生之前暂估了50多万，现在到手发票才是10多万。怎么做分录
暂估分录我当时是做：
借：委托加工物资-暂估加工费
贷：应付账款-暂估

现在学生该怎么做

邹老师 解答

2019-02-26 11:34

你好
借；应付账款-暂估50多万
贷； ：委托加工物资-暂估加工费50多万
然后根据发票
借；委托加工物资10多万
贷；应付账款  10多万

糊涂 追问

2019-02-26 11:38

那摘要该怎么写

邹老师 解答

2019-02-26 11:41

你好，第一个分录是冲销暂估
第二个是取得加工费发票

糊涂 追问

2019-02-26 13:28

想问下，销售方是个体工商户，没有公户，那购买方可以将货款转入到以销售方（法人）个人名字的结算账户里面吗

邹老师 解答

2019-02-26 13:32

你好，需要开立对公账户，然后把货款转到对公账户，而不是个人账户的

糊涂 追问

2019-02-26 13:33

对方没有公户，转到个体户老板名下，不可以吗？转过去，有什么税务风险吗

邹老师 解答

2019-02-26 13:35

你好，不可以，如果转到个人账户，就会存在发票流与资金流信息不一致的

糊涂 追问

2019-02-26 14:45

买出口发票
要带身份证吗

邹老师 解答

2019-02-26 14:49

你好，这个就需要看你当地税局对发售发票资料的要求了

糊涂 追问

2019-02-26 15:08

邹老师，你好，我公司外账发工资，现金不够，就是挂着在老板的名下，老板借钱发工资，工资就是老板私户出去的，那现在外账，这笔工资，我要写个什么证明？比如，老板借款发工资吗？

邹老师 解答

2019-02-26 15:13

你好，你可以先 借款，然后做发放工资分录

糊涂 追问

2019-02-26 15:20

就是要写个支付证明，说明老板借款发工资，附在工资表上，是这样吗？

邹老师 解答

2019-02-26 15:23

你好，是做两笔分录
借；银行存款等科目    贷；其他应付款
借；应付职工薪酬   贷；银行存款

糊涂 追问

2019-02-26 15:29

本来我们外账有部分是现金，是有点假的、
然后现金不够，我就挂在老板名下，等同老板借款发工资。
我分录是这样
借：应付工资
贷：其他应收款-员工社保
贷：应交个税
贷：银行存款
贷：其他应付款（本来这里应该是现金，但现金不够）

能理解学生的描述吗？要怎么样才是正确规范点

邹老师 解答

2019-02-26 15:31

你好，如果是挂账老板名下，贷方是其他应付款
如果是先借款，然后发放，就是我上一个回复的处理

糊涂 追问

2019-02-26 15:32

那我挂老板名下这个，要不要写个什么证明之类放在外账

邹老师 解答

2019-02-26 15:33

你好，可以写一个老板个人垫付相应款项的证明作为附件入账

糊涂 追问

2019-02-26 16:08

邹老师,有没有绩效工资考核标准文件性的,共享一份参考一下

邹老师 解答

2019-02-26 16:09

你好，没有这方面的文件，不好意思

糊涂 追问

2019-02-26 17:11

在公司服务年限满1年工龄工资增加100元/月；满2年工龄工资增加200元/月；满3年工龄工资增加300元/月；满4（含）及以上者年工龄工资增加500元/月；
这句话,是不是工作满一年.每个月都增加100元是工龄工资.是这样理解吗

邹老师 解答

2019-02-26 17:12

你好，是的，根据你描述是这样理解的