1月份发票做到12月份了到1月份时怎么调整呢冲掉吗

L. 追问

2019-02-25 14:26

我开出去的

月月老师 解答

2019-02-25 14:29

你好，我没太明白，你是要冲红发票吗

L. 追问

2019-02-25 14:31

就是我2019.1月份开的发票  当时做账没注意  把它做到2018.12月份去了，这样不就错了吗？12月份都结账了，在1月份调整，怎么处理呢

月月老师 解答

2019-02-25 14:35

你好，调出来 
借：应收账款  负数 
贷：以前年度损益调整 
应交税金—应交增值税

L. 追问

2019-02-25 14:41

在1月份做个这个调整就好了嘛 
我冲掉  再做一个可以吗

月月老师 解答

2019-02-25 14:50

你好，可以在1月份做这个调整，跨年一定要用以前年度损益调整科目。

L. 追问

2019-02-25 14:56

调出来 
借：应收账款 负数 
贷：以前年度损益调整 
应交税金—应交增值税 
就做这个就好了嘛

月月老师 解答

2019-02-25 14:59

你好，是的 
借：利润分配—未分配利润 
贷：以前年度损益调整。