去年7-9月的增值税季度申报表需要去税局修改才能退税，1.是拿表填完交给窗口吗？ 2.有四张专票开错，但是申报表上没有显示冲红，要怎么修改这个报表？ 3.是否企业所得税也要修改？ 怎么修改？

Monica 追问

2019-02-25 18:00

老师好，我已开具正确发票，但我的申报表里没有显示冲红的发票，现在需要去修改报表才能退钱。问题是 1.申报表不知道该怎么修改，2.以及企业所得税也要改了，不知道怎么修改？

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 18:16

你有开具红字申请表吗？退钱是一个问题，然后就是你的开具发票流程是一个问题。 
退钱，如果你不是税局代开的，冲红的发票，税局不会直接退钱给你，都是让你留抵，后面有交税的时候抵减。 
如果你开具流程是正常的，先冲红，再开正数发票，申报表你直接在当期的表里，填写一张一负。总额不会变化 。

Monica 追问

2019-02-25 18:21

是税局代开的。开错的已开具了负数发票。 老师你的意思是说代开的只能抵减吗？  因为开错的是上上个季度的，而且在上上个季度申报时没有填写预交税款，导致重复交费，这也是一笔要退的钱。

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 18:29

是的。。不会退钱，只会是留着抵减，已经申报的季度所得税已经过了期间，不用调整，在2018年所得税汇算时再调整就是了。 
你自己填报错误，多交了税。税局这边也是不会给你退钱的，都是留在账上后期抵减。

Monica 追问

2019-02-25 23:04

好的 谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2019-02-25 23:22

不客气，祝工作愉快