上月多扣员工的个税， 本月退款 ， 之前计提费用要红冲吗 ， 科目怎么处理

【花恋叶!叶属根】 追问

2019-02-23 11:28

上月这样做的    借:管理费用贷:应付职工工资  借:应付职工工资 贷 :应交个税        本月发放工资时会把多扣的退换       ，费用也要红冲吗？     老师

maize老师 解答

2019-02-23 11:33

是的，那你费用多计提，那可以冲回

【花恋叶!叶属根】 追问

2019-02-23 11:35

借: 个税   贷: 应付工资  借:应付工资贷:银行   借: 管理费 负数  贷:  应付职工 负数  是吗？

maize老师 解答

2019-02-23 11:40

可以的，你检查下最后是平的就可以