2018年发票金额多开进来了，导至成本也多结转了，2019年这张金额多开的发票冲红后重新开了一张发票，2018年多结转的成本在2019年怎么处理？

一缕阳光 追问

2019-02-22 15:43

分录怎么做？

果果老师 解答

2019-02-22 15:45

红字借以前年度损益调整    贷 库存商品

一缕阳光 追问

2019-02-22 18:24

比如2018年成本金额20万，2019年未分配利润贷方1万，填汇算清缴时成本直接填19万还是填20万再调减l万？

果果老师 解答

2019-02-22 18:33

汇算清缴时成本按调整后的19万

一缕阳光 追问

2019-02-22 18:35

也就是说在成本地方直接填19万是吗？

果果老师 解答

2019-02-22 18:39

是的，在成本地方直接填19万

一缕阳光 追问

2019-02-22 19:45

哦哦，比如利润表上的费用1万，有177元做到2019年的未分配利润借方，在填报年报时直接填10177元是吧

果果老师 解答

2019-02-22 21:14

是的，在费用上直接调整

一缕阳光 追问

2019-02-23 09:19

谢谢！

果果老师 解答

2019-02-23 11:45

不客气，若解答了您的疑问，请给老师一个五星评价，谢谢！