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言岩老师

职称： 中级会计师

2019-02-21 15:13

你好。借:应收账款/银行存款 
贷:主营业收入 
应交税费-应交增值（销项税额）

莎^_^莎 追问

2019-02-21 15:21

代开发票的话直接增值税什么的都缴纳了，那所得税是怎么交呢？

言岩老师 解答

2019-02-21 15:37

你好。所得税根据最后的利润总额交的

莎^_^莎 追问

2019-02-21 15:45

现在小规模是不是有优惠政策的啊，老师

言岩老师 解答

2019-02-21 16:29

你好。月10万季度30内免增值税的

莎^_^莎 追问

2019-02-21 19:58

但是小规模代开的，直接扣款的，这个可以退？

言岩老师 解答

2019-02-21 20:38

你好。代开的专票是要缴税的

莎^_^莎 追问

2019-02-21 20:39

哦，是这样，那所得税是不是就可以免？

言岩老师 解答

2019-02-21 20:42

你好。增值税跟所得税不混淆的。这个30万是针对增值税的

莎^_^莎 追问

2019-02-21 20:43

哦，好的，明白了，谢谢老师

言岩老师 解答

2019-02-21 20:55

你好。不客气的。祝你工作愉快！

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相关问题讨论
你好。借:应收账款/银行存款 贷:主营业收入 应交税费-应交增值（销项税额）
2019-02-21 15:13:46
你好；  目前是免税的； 可以不用的；  如果是考试的话；  就需要做哈  
2022-08-12 17:42:05
你好，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税
2020-07-31 10:33:43
借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 含税收入/1.03*3%
2017-01-06 19:43:36
您好，是的，购进分录，借；库存商品，贷；现金或者银行存款，销售时，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入。不做进项转出的。
2017-05-18 21:30:34
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