12月份发生费用1月份才做是直接减少利润分配吗？哪这笔在所得税汇算时就要做在调整后的2018年年报里1月份的报表也正常做这笔，对吧？

阿灵 追问

2019-02-21 15:37

有费用发票，是12月份的

朴老师 解答

2019-02-21 16:06

你好，入到去年的费用里面哦

阿灵 追问

2019-02-21 16:09

1月份做都跨年了，这张凭证还是

朴老师 解答

2019-02-21 16:09

反结账然后做进去

阿灵 追问

2019-02-21 16:10

做费用增加現金减少吗？

朴老师 解答

2019-02-21 16:20

按照你收到的发票来做

阿灵 追问

2019-02-21 16:33

只要是12月份的，在没有年报前都 
可以做进去吗？如果是2月份还有 
是不是还是这样做？一月份 
报表年初数可以根据12月增加费 
用而改变，这样可以吗？

朴老师 解答

2019-02-21 17:02

你好，是的哦，年报之前都可以的，反结账做就可以了

阿灵 追问

2019-02-21 17:06

在所得税汇算之前发生的业务都是 
䃼做在12月份，有调整就改变2019年年初数，如果是己汇算申 
报了就做利润分配科目？

朴老师 解答

2019-02-21 17:34

你反结账做进去也可以，通过以前年度损益调整做也行