新成立公司已经开始营业了，但是筹建期间的装修工程款、家具等采购款都没有结清，对方不给开发票，应该怎么做账呢？

在笑 追问

2019-02-20 10:49

还像之前一样继续挂预付呢？还是按照合同金额暂估入账计入长期待摊费用开办费开始按月摊销呢？

方亮老师 解答

2019-02-20 10:51

房屋是租赁的还是自有的？

在笑 追问

2019-02-20 11:07

租赁的

方亮老师 解答

2019-02-20 11:08

借；长期待摊费用-装修费 
借；固定资产-家具 
贷；应付账款

在笑 追问

2019-02-20 17:54

装修完工，购入固定资产投入使用，唯独款未付完发票未开

在笑 追问

2019-02-20 17:57

那就是没有收到发票也可以按合同金额计入费用和固定资产

方亮老师 解答

2019-02-20 17:57

是的。祝您工作愉快！

在笑 追问

2019-02-20 19:13

那就每个月可以正常摊销折旧，但是年报之前有要怎么处理呢？

方亮老师 解答

2019-02-20 19:56

不用处理。祝您工作愉快！