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月月老师

职称： 中级会计师

2019-02-19 20:12

你好，代开的时候如果季度发票超过30万元，代开的时候就要缴纳城建税和附加税。

柏林的女人 追问

2019-02-19 21:09

公司有一张税务局代开的专票，金额也就几万元，交了增值税和城建税

月月老师 解答

2019-02-20 06:40

你好，代开都是当时要缴纳税款的，后面可以抵减税款，也可以退税。

柏林的女人 追问

2019-02-20 09:21

那做账需不需要计提城建税？还是季度时在调账？

月月老师 解答

2019-02-20 09:22

你好，做账的时候，缴纳城建税的分录要做，不用计提，季度计提就行。

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相关问题讨论
你好，代开的时候如果季度发票超过30万元，代开的时候就要缴纳城建税和附加税。
2019-02-19 20:12:34
是的，交过的是要减去的！
2019-07-02 16:34:16
你好，交了增值税或者是交了消费税，就需要交城建税和地方教育教育附加 如果月销售额10万以内，可以免地方教育教育附加
2022-06-21 09:10:53
你好 是的钱教育费附加和地方教育费附加减免
2019-01-08 15:48:05
你好，教育费附加和地方教育费附加不用交，
2019-05-07 11:50:46
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