发现2017年结转过来的两笔1. 其他货币资金，有个账户是贷方余额（虽然金额只有0. 08）2. 其他应付款，借方余额3554. 15元这两笔要怎么处理呀？

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:11

老师，就是我看这家公司前面的帐，有两笔2017年年末结转过来的，2018年全年没有做过相关分录。 
但是他结转过来的 
其他货币资金余额在贷方，，， 
其他应付款的余额在借方（那不就是其他应收款了吗？），，，， 
 
 
现在要处理掉这俩余额，不知道怎么处理。。。

月月老师 解答

2019-02-19 10:16

你好，其他货币资金余额怎么会在贷方。怎么发生的。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:19

刚又查了一下，2017年也只有年初余额 是从2016年结转过来的…… 
2016年的帐我还看不到……

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:19

中间换了好几个会计了，，，，

月月老师 解答

2019-02-19 10:21

你好，是在其他货币资金贷方-0.08元吗。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:34

那老师，这个不管了，就让他往下结转吧，，也找不到原因。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:35

是的呢，2017年yes从2016年结转过来的。。。。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 10:35

唉，上个会计也没管直接结转过来的，，不知道原因呀

月月老师 解答

2019-02-19 11:14

你好，这个其他货币资金贷方-0.08，应该是利息收入。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 11:26

但是老师，利息收入为什么会是在贷方呀？是贷方余额0. 08不是- 0. 08

月月老师 解答

2019-02-19 11:31

你好，为了利润表好核算，收到利息 
借：财务费用 -0.08 
贷：其他货币资金 -0.08 
收到利息收入，应该是这样做分录的。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 11:36

喔喔，那老师，我们前面会计说收到银行利息分录是 
 
借：银行存款（借方正数） 
贷：财务费用（借方负数） 
 
这样做对吗？

月月老师 解答

2019-02-19 11:40

你好，也是可以的。意义是一样的。

把梦想变成现实 追问

2019-02-19 11:41

喔喔，感谢老师

月月老师 解答

2019-02-19 11:42

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢啦。