成本票的做账，工资收入 借：应收账款 贷：应付职工你薪酬 是这样子做的吗？

LL 追问

2019-02-18 14:04

就是收到的票，那个是工资差额来的 我就这样子做了

LL 追问

2019-02-18 14:32

所以，人力资源工资的老师你是怎么做的？

岳老师 解答

2019-02-18 15:11

您应当分别确认收入、支出。 
借：应收账款 
贷：主营业务收入、应交税费——应交增值税等 
借：成本费用 
贷：应付职工薪酬

LL 追问

2019-02-18 15:16

老师，可是这样子成本就不够了

LL 追问

2019-02-18 15:22

我12月已经把应付职工薪酬变成0了，这个月有没有收入成本票，我可以怎么做？

岳老师 解答

2019-02-18 15:57

据实核算即可，不存在所谓“成本不够”。

LL 追问

2019-02-18 16:06

我看了下过往的，开出的薪酬成本票和实际上报的工资金额不相符 并且是通过银行支付工资的

LL 追问

2019-02-18 17:02

之前的应付职工12月已经平了 这个月又通过银行发放工资 怎么补救哦？老师

岳老师 解答

2019-02-19 09:01

那可以继续计提啊。