营业外收入 查账征收企业 是否需要缴纳企业所得税

文望望_????_ 追问

2019-02-18 10:37

是根据5.31前的财务报表汇算清缴来征收么?

邹老师 解答

2019-02-18 10:38

你好，是收到当月计入利润总额来征收企业所得税  
而不是汇算清缴才征收

文望望_????_ 追问

2019-02-18 10:41

2018年8 月收到了 可是上一个会计把它计入到了短期借款里   10 月份报了  现在要怎么处理啊？我是1月报的0报  所得 但是我是放到营业外收入的财务报表

邹老师 解答

2019-02-18 10:43

你好，相应做之前年度的更正申报才是的

文望望_????_ 追问

2019-02-18 10:52

在哪里做？ 
是在税务局里申报么？5.31号之前

邹老师 解答

2019-02-18 10:53

你好，在电子税务局或企业所得税年度申报软件

文望望_????_ 追问

2019-02-18 10:54

哦！什么时间申报

邹老师 解答

2019-02-18 10:54

你好，没有限定时间，发现了错误随时都可以去更正的

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:03

老师请问在哪里？

邹老师 解答

2019-02-18 11:06

你好，需要单独下载企业所得税年度申报软件申报

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:22

老师  下图是什么时候申报的 我们企业是季报  现在怎么还有一个2月22前需要报的啊

邹老师 解答

2019-02-18 11:23

你好，根据你这个提示是按月申报，而不是按季度啊 
1月份因为2月份过年放假，所以延期到22号了

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:36

我刚进去申报，说我不符合条件的纳税申报

邹老师 解答

2019-02-18 11:36

你好，不符合什么条件？

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:40

申报

邹老师 解答

2019-02-18 11:42

你好，你单位有去税局做税种认定吗？

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:44

我不清楚什么意思。我是去年11月份来的，这个之前申报不就已经认定了么？

邹老师 解答

2019-02-18 11:44

你好，但是现在申报还有这个提示，个人建议去税局咨询是什么原因造成的

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:47

知道了  谢谢 老师  下图是你说的  申报表么？  填好了的话放进哪里申报？我看公司是A类申报表  是不是就是查账征收企业啊？

邹老师 解答

2019-02-18 11:49

你好，在企业所得税申报软件申报 
A类就是查账征收的意思

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:50

那是添加附件放里面么？查账征收的话和我这个月报的税有什么关系和影响么？

邹老师 解答

2019-02-18 11:51

你好，你是指什么  添加附件放里面？ 
查账征收只是影响企业所得税的申报 
不影响其他的

文望望_????_ 追问

2019-02-18 11:55

我说的是企业所得税年度申报表，是自己下载填好后怎么放到企业所得税申报软件.还是单独要下个软件啊？ 
那这个2.22前的申报城市教育附加税我怎么申报不了呢？

邹老师 解答

2019-02-18 11:56

你好，是单独下载软件填写申报的 
城市教育附加税申报不了提示什么？

文望望_????_ 追问

2019-02-18 12:04

这个图是提示内容

邹老师 解答

2019-02-18 12:43

你好，这个提示说明没有做税种认定手续

文望望_????_ 追问

2019-02-18 13:29

知道了？

邹老师 解答

2019-02-18 13:30

你好，针对这个还有什么疑问吗

文望望_????_ 追问

2019-02-18 13:30

就是我要去确认税种才能报了！

邹老师 解答

2019-02-18 13:33

你好，是的，是这样的