固定资产 15万 是研发部门用的 可以直接记录固定资产 费用化吗可以直接转折旧吗全部

Zmj 追问

2019-02-15 16:54

公司承担的社保 我先先福利费， 还需要再做一笔分录吗？ 
 
转营业外支出 
 
还是直接汇算清缴的时候 记住把这几个费用转出来

王磊博老师 解答

2019-02-15 16:58

公司承担的社保 计提时：借：成本费用  贷应付职工薪酬

Zmj 追问

2019-02-15 17:03

公司承担了 个人部分的社保 
 
她申报个税的时候 收入 不含社保， 扣除项目里面 社保金额也是0

Zmj 追问

2019-02-15 17:04

那我直接把公司承担个人这部分的 社保 公积金。 补计提工资呢  还是可以直接做福利费 汇算清缴的时候做转出 补缴税

Zmj 追问

2019-02-15 17:05

我们是双软企业   
 
在免所得税的期间

王磊博老师 解答

2019-02-15 17:06

把工资数加上个人应该承担的部分作为工资总数吗，然后发的时候再扣去这个保险金额

Zmj 追问

2019-02-15 17:13

1-5月份 收入里面 没有社保 公积金  扣除项目里面 也没有填金额

王磊博老师 解答

2019-02-15 17:16

税前扣除的项目就是3险一金个人承担的部分

Zmj 追问

2019-02-15 17:19

但是以前财务没有写金额在上面，其实是交了社保的

王磊博老师 解答

2019-02-15 17:43

计提时 
借:管理费用等 -- 社保 (单位部分) 
 --职工福利费 (个人部分) 
 贷:应付职工薪酬--社保 (单位部分) 
 --职工福利费 (个人部分)  
缴纳时 
借:应付职工薪酬--社保 (单位部分) 
 --职工福利费 (个人部分)  
 贷:银行存款

Zmj 追问

2019-02-15 17:55

现在是她以前的个税申报表 申报错了 个人部分社保 不含在收入里面   扣除项目里面也没扣除社保

王磊博老师 解答

2019-02-15 17:56

那么你要进行前期差错更正呢

Zmj 追问

2019-02-15 18:38

我在反结账18年的 
 
12月份的账