代付对方单位税款，有10几元钱我贴了，那10几元钱怎么做帐啊？

雪雪 追问

2019-02-13 22:43

我不收对方的税了。但是纳税名称写的是我们公司名，又是我垫付的，等于就是我贴，这个帐怎么做？

吴少琴老师 解答

2019-02-14 10:44

发票是你们公司的，实际要对方公司付税款？

雪雪 追问

2019-02-14 11:21

是的

吴少琴老师 解答

2019-02-14 11:47

你公司直接按发票记账就可以了，你代垫的税费你公司给你报销就计入管理费用-税费

雪雪 追问

2019-02-14 11:51

不报销，我亏损的，怎么记帐？

吴少琴老师 解答

2019-02-14 11:53

不报销，公司不需要记账，亏的是你自己，公司没有亏

雪雪 追问

2019-02-14 19:10

那整个会计分录是怎么做？对方交的是电费，我们代收的，可以这样吗:代垫税费:借其它应收款 
                        贷现金 
对方打款借现金 
                  贷其它应收款 
                        其它应付款(（电费）

雪雪 追问

2019-02-14 19:10

还有10几元没平掉，怎么 平

吴少琴老师 解答

2019-02-14 19:25

代收借银行存款贷其他应付款 
代付时 借其他应付款款贷银行存款 
没平的计入营业外收入或者支出

雪雪 追问

2019-02-14 19:32

10几元是我出的钱，可以计入营业外收入？那借方写什么？

雪雪 追问

2019-02-14 19:35

公司的发票，但又是我出的钱，我有10几元不报销，我自己贴，借可以写税金及附加吗？

吴少琴老师 解答

2019-02-14 19:41

你代垫的话，上面分录其他应付款不平，借其他应付款贷营业外收入 你代垫的部分

雪雪 追问

2019-02-14 19:58

电费已经帮对方充了，不含税的，没有少充电，不是我的应收款不平吗？

吴少琴老师 解答

2019-02-14 20:07

代收借银行存款贷其他应付款 
代付时 借其他应付款款贷银行存款 
代收代付就这个分录，不会有应收账款

雪雪 追问

2019-02-14 20:11

是我的税费少收了10几元，这个税费不充电，业主在我们公司充电，然后我们在向电力公司买电

雪雪 追问

2019-02-14 20:11

是我的税费少收了10几元，这个税费不充电，业主在我们公司充电，然后我们在向电力公司买电

吴少琴老师 解答

2019-02-14 20:17

是不是这个意思公司冲了1000的电，你收客户收了990  自己垫了10 给公司，公司不用还给你这10块

雪雪 追问

2019-02-14 20:23

比如我们代开的税费完税证明是300，但我按发票上的税额算钱了，只收了285元，充电是2700，对方打款2985。

吴少琴老师 解答

2019-02-14 20:52

你冲3000电费，你客户给你2985，你自己掏了15，一共3000，供电局给你们开了3000电费发票，你们给客户开了3000电费发票？是这个意思吗

雪雪 追问

2019-02-14 21:04

对方给2985元充电，我们跟对方说要扣掉税费剩下的充电，税务局代开发票2985，另外开了个完税证明交了300元，我以为是跟发票上的税额一样，我就按发票上的税扣了，所以少收了，我们去电力公司交电费是买总电表的电，所有业主用的电都要经过总电表，电力公司开给我们的发票是总电表的发票，

吴少琴老师 解答

2019-02-14 21:08

你开票了就按3000开票的做就可以了借银行存款3000（2985+15） 贷其他业务收入-电费收入 应交税费-增值税 
按开票做就可以了，你这个业务不是代收代付业务，属于正常的物业管理收费

雪雪 追问

2019-02-14 21:08

如果我们交就会亏损。等于二次交税，但对于对方来说她们也本来不肯交，但还是交了

雪雪 追问

2019-02-14 22:54

你的思路我懂了，谢谢！那你的意思是这个税应该是由我们来交的？

雪雪 追问

2019-02-14 23:25

还有就是不用你体现我垫付的税费:？

吴少琴老师 解答

2019-02-15 09:35

你们开的票就是你们交，你代垫的税费不向公司要不用体现