上个月员工的体检费要通过职工薪酬科目过度吗

潇湘玉 追问

2019-02-13 16:11

请问老师，上个月我直接走的管理费用，没有经过职工薪酬，我这个月红冲再重新做账可以吗？

meizi老师 解答

2019-02-13 16:15

你好 是的 需要红冲重做 这个为职工支付 都需要走应付职工薪酬科目过度的

潇湘玉 追问

2019-02-13 17:38

请问是上个年度的有影响吗？

meizi老师 解答

2019-02-13 17:43

你好  你上月就是1月 是19年了  不影响你18年

潇湘玉 追问

2019-02-14 10:24

老师，我这个月才做的一月份的账，因为我们放假比较早，上个月做的是18年12月份的账

meizi老师 解答

2019-02-14 10:25

你好意思你12月是没有走应付职工薪酬科目过度  那你跨年了就要走以前年度损益科目来过度了红冲了

潇湘玉 追问

2019-02-14 10:26

是的

潇湘玉 追问

2019-02-14 10:30

请问老师这样有风险吗

meizi老师 解答

2019-02-14 10:33

你好 没风险 你在19年调整年初的未分配利润即可

潇湘玉 追问

2019-02-14 10:35

请问调整年初的未分配利润怎样做账务处理谢谢！

meizi老师 解答

2019-02-14 10:39

你好  先红冲借方以前年度损益科目  红字 贷方银行 红字  然后做正确的：借方以前年度损益科目贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行或者现金 借方未分配利润贷方以前年度损益科目

潇湘玉 追问

2019-02-14 10:40

好的，谢谢！

meizi老师 解答

2019-02-14 10:49

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