内账买材料拿到发票有，是一起计入材料款吗，价税合计，例如分录：借原材料（含税）贷：银行存款，还有我们确认的一笔收入要开票的可以借：银行存款，贷：主营业务收入（含税）这样正确吗。

老师，请看我的分录写的是否正确。购入原材料，借：原材料 1000 应交税费-应交进13 贷：银行存款 113领用原材料，借：库存商品 1000 贷：原材料1000 销售，借：银行存款 2260 贷： 主营业务收入2000 应交税费-销260 借：主营业务成本1000 贷：库存商品1000

答： 老师，麻烦你一下，我们老板给我出的就是这样的难题：大概意思就是上面的分录，就是我们帮别人开票，需要缴纳的各项税合计，然后让别人再给我们，你能帮我算算我们应该收回多少钱吗？

老师，我们是做餐饮的，材料都是直接发到各部门，而且没有成品库存，货款也是现结，做分录时可以这样做吗？借：主营业务成本—原材料，贷：银行存款营业收入可以直接这样做分录吗？借：银行存款 贷：主营业务收入

答： 可以的可以的，账务处理没问题的，正确的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好原材料已收到账款已付发票没收到计入到成本了当时做账是借原材料贷的银行存款收到发票以后需要怎么调整一下您好！原材料入账但未收到发票时，您已经做了以下分录：```借：库存原材料贷：银行存款```收到发票后，需要确认税额，并进一步入账。如果是增值税专用发票，需要同时确认进项税额。具体分录一般为：```借：应交税费—待抵扣进项税贷：库存原材料```这里的“库存原材料”科目的金额应为发票上显示的不含税金额，而“待抵扣进项税”则为发票上的税额。如果进项税额对应的原材料已全部用完，并计入了成本，那么您还需要做以下调整分录：```借：主营业务成本/制造费用贷：应交税费—待抵扣进项税```这样来确保所有的成本和税金都正确地反映在财务报表上。检查是否还有其他详细情况需要考虑，如果有的话，分录可能还需相应调整。请根据实际情况进行审核调整。如果收到发票不需要抵扣进项税还需要做分录吗？

答： 可以不用做，直接把发票放到之前凭证后边