生产企业出口退税如果因进项不足导致延后退税，增值税申报表中，数据可以和退税系统数据保持一致吗还是必须那谁申报期无论退税与否都要填报当期数据？？？？

蒋飞老师 解答

2019-02-12 11:12

你好！ 
增值税申报表需要按当期金额填写

小白 追问

2019-02-12 11:13

遇到我12月底出口的货物，报关单次年1月底才出来的情况，退税和申报都是2月份申报的，但是报关单是12.28的日期，需要怎么办呢

小白 追问

2019-02-12 11:13

因为遇到元旦放假，当时不确定12月底可以走

蒋飞老师 解答

2019-02-12 11:16

12月份可以暂估收入确认销项税额

小白 追问

2019-02-12 11:16

没有暂估要怎么调整

蒋飞老师 解答

2019-02-12 11:24

以后出现这种情况注意暂估就可以了。