去年10月份有一笔银行存款支付的1700元调漆款 忘记入账了，现在应该怎么调整？

苗苗 追问

2019-02-12 09:29

这个是先调漆后付款的，是不是应该入主营业务成本？

邹老师 解答

2019-02-12 09:33

你好，付款的时候同时取得了发票吗？

苗苗 追问

2019-02-12 09:33

这个人家不给提供发票

邹老师 解答

2019-02-12 09:37

你好，那你单位就只能做无票支出了  
计入费用或成本核算

苗苗 追问

2019-02-12 09:39

没有发票的成本或费用怎么入账

邹老师 解答

2019-02-12 09:44

你好 
借；主营业务成本或管理费用   贷；银行存款等科目 
只是因为没有发票，汇算清缴需要按规定做纳税调增处理

苗苗 追问

2019-02-12 09:49

那像这些没有发票的支出做账的时候需要设置明细科目--带票或不带票  以便后期做纳税调整的时候好区分吗

邹老师 解答

2019-02-12 09:53

你好，不需要这样（带票或不带票）设置明细，汇算清缴会翻看相应凭证，然后计算需要调整的金额的

苗苗 追问

2019-02-12 09:57

汇算清缴不是会计人员自己调整的吗

邹老师 解答

2019-02-12 10:02

你好，有的地方会要求事务所出具报告，这种情况下是事务所调整 
如果没有强制要求，那就是单位自己填写调整了

苗苗 追问

2019-02-12 10:04

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2019-02-12 10:05

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢