货币资金是负的， 银行存款人民币账户 和现金账户 是对的， 还 有一个银行存款美金账户， 综合本位币是负的怎么办

天天向上 追问

2019-02-11 16:16

我们的美金账户结汇是按那天的汇率，但是人民币账户是设置好一个固定的汇率的

瑜老师 解答

2019-02-11 16:17

期末也是要结转汇兑损益的

天天向上 追问

2019-02-11 16:18

期末有结转损益

瑜老师 解答

2019-02-11 16:20

跟银行对账单上的余额是对的上的嘛？

天天向上 追问

2019-02-11 16:23

人民币账号的对得上

瑜老师 解答

2019-02-11 16:27

美金账户对不上？美金的也要对上

天天向上 追问

2019-02-11 16:30

美金金额是没错的 但是汇率固定的就对不上

瑜老师 解答

2019-02-11 16:32

你们按固定汇率结算的话  差额需要结转到财务费用上

天天向上 追问

2019-02-11 16:34

每个月的结转损益不一样吗，它里面有结转财务费用的汇兑损益

瑜老师 解答

2019-02-11 16:48

你们是按固定汇率结转的，实际银行月额是按实际汇率结转的，我想应该差的是这个

天天向上 追问

2019-02-11 17:18

麻烦老师看下

天天向上 追问

2019-02-11 17:19

下图

天天向上 追问

2019-02-12 10:48

麻烦老师看下，谢谢了！

瑜老师 解答

2019-02-12 11:01

每个月的不一样的，按照月初或者月末的固定汇率来结转，后面用汇兑损益来做差额分录就可以了

天天向上 追问

2019-02-12 11:05

还是不懂......

天天向上 追问

2019-02-12 11:09

只设定一个汇率6.45

瑜老师 解答

2019-02-12 11:21

差的数是多少？是不是这个汇率差，

天天向上 追问

2019-02-12 11:24

是的

瑜老师 解答

2019-02-12 11:42

将这个差调到财务费用就好

天天向上 追问

2019-02-12 11:48

就是每个月不是就这样子结汇吗，然后期末时候，那个本年利润就已经有结转了。那是要再做一笔这个调整的吗。

瑜老师 解答

2019-02-12 12:02

是，需要在做笔调整

天天向上 追问

2019-02-12 12:35

怎么做呢

瑜老师 解答

2019-02-12 13:40

借 银存 贷 财务费用

瑜老师 解答

2019-02-12 15:12

调整跟银行对账单一样的余额就可以啦