18年12月计提工资13万，1月实际只发放9万，账务处理怎么弄？这算不算跨年要用以前年度还是直接红字调整就好

crystal star 追问

2019-02-11 14:06

账务不能直接调整吗？

crystal star 追问

2019-02-11 14:06

直接调有什么风险

答疑苏老师 解答

2019-02-11 14:08

你好 直接调整增加了今年应交的所得税

crystal star 追问

2019-02-11 14:09

我们18年有盈利，并且提了盈余公积，这用以前年度的话账务处理怎么弄呢？

答疑苏老师 解答

2019-02-11 14:15

你好 就是把损益类科目用以前年度损益调整科目

crystal star 追问

2019-02-11 14:54

老师有详细的账务处理吗？不太会

答疑苏老师 解答

2019-02-11 14:58

你好 借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配

crystal star 追问

2019-02-11 15:00

老师，12月计提的所得税费用和盈余公积不用调整吗？要调的话怎么调呢

答疑苏老师 解答

2019-02-11 15:10

你好 不用 汇算清缴后调整所得税就可以

crystal star 追问

2019-02-11 15:16

汇算清缴后的账务处理怎么弄呢？

答疑苏老师 解答

2019-02-11 15:19

你好 调整所得税 借以前年度损益调整 贷应交税费 借应交税费 贷银行存款 借利润分配 贷以前年度损益调整

crystal star 追问

2019-02-11 15:41

老师，盈余公积不用补提了是吗？

答疑苏老师 解答

2019-02-11 15:43

你好 是的 不需要补计提了

crystal star 追问

2019-02-11 15:50

谢谢老师

答疑苏老师 解答

2019-02-11 15:51

不客气 祝工作顺利