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送心意

老刘

职称： ,高级会计师,中级会计师

2019-02-08 14:28

不用结转。。。。。

*诗* 追问

2019-02-08 14:30

好的，谢谢

老刘 解答

2019-02-08 14:35

祝假期愉快。请对我的答服做出评价，谢谢！

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相关问题讨论
不用结转。。。。。
2019-02-08 14:28:28
你好，用应收和应付这两个科目。
2023-04-27 14:54:29
你好，结转到其他应收款
2019-08-05 15:12:06
你好，对于转出公司来说通过其他应收款核算，对于转入公司来说通过其他应付款核算
2019-07-22 08:42:45
同学你好 是建筑业的吧 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借：银行存款 贷：预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借：预收账款/应收账款 贷：工程结算收入 3、结转收入 借：主营业务收入 贷：主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷：本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借：工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 2.发生的材料费用 借：管理费用/原材料 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 3.支付人工费 借：工程施工--人工费 贷：现金（或应付工资等） 4.发生的机械费用 借：工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税（进项税额）（指的租赁） 贷：银行存款（或累计折旧等） 5.发生的其他直接费 借：工程施工--其他直接费 贷：银行存款（或现金等） 6.月末确认收入和成本 借：主营业务成本（按当期确认的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒挤） 贷：主营业务收入（按当期确认的工程结算收入） 7.工程完工决算后，应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵，冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。 施工企业合同完工
2021-12-08 11:22:22
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