一般纳税户月收入9000要缴纳增值税吗

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:17

3000多

邹老师 解答

2019-02-01 17:18

你好，那是需要根据销项税额与进项税额的差额计算纳税的  
增值税应纳税额=销项税额—进项税额

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:22

老师，我这月开完1⃣️张20万的冲红发票又开了一张正确的20万发票，这个算收入嘛？少交了百分之七的税，应该怎么进行账午处理了？

邹老师 解答

2019-02-01 17:23

你好，你这两张发票的税率是一样的吗？

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:25

不一样，之前是按百分之三开的税率开错了，这月冲红之后按百分之十开的

邹老师 解答

2019-02-01 17:26

你好 
负数发票  借；主营业务收入    应交税费-应交增值税    贷；应收账款等科目 
正数发票  借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额）

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:27

钱已经通过银行汇给我们公户了

邹老师 解答

2019-02-01 17:28

你好，那把应收账款换成银行存款科目就是了

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:33

老师这个负数的发票不是应该和之前开错税率的哪张发票做一个相反的分录吗？

邹老师 解答

2019-02-01 17:33

你好，是的，我所做分录是做之前分录相反分录啊  
借；主营业务收入    应交税费-应交增值税    贷；应收账款等科目

断翼の天使 追问

2019-02-01 17:34

嗯嗯！是的！谢谢你，不好意思看错了

邹老师 解答

2019-02-01 17:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢 
预祝新年快乐