如果1月份员工借款60万付大厅需要付的税金借：其他应收款56万贷：银行存款56万1月31日未报销，那我等他报销的时候再写凭证？还是先可以直接写？借:增值税50万城建税3.5教育1.5地方教育0.5万那还多余的1万就挂着？

变参变量变焦变形金刚 追问

2019-01-31 18:26

我以上分录对吗

三宝老师 解答

2019-01-31 18:36

借增值税-已交税金  50万 
借税金及附加-城建 3.5 
借税金及附加-教育费附加 2 
贷银行存款   55.5

变参变量变焦变形金刚 追问

2019-01-31 18:37

但是我同事先借公司款，然后通过现金在柜面上缴纳的55.5万，这个贷方是银行存款吗？为啥不是其他应收款

变参变量变焦变形金刚 追问

2019-01-31 18:38

如果1月份员工借款60万付大厅需要付的税金 
借：其他应收款-56万 
贷：银行存款56万 
1月31日未报销，那我等他报销的时候再写凭证？还是先可以直接写？ 
借:增值税50万 
城建税3.5 
教育1.5 
地方教育0.5万 
贷：其他应收款-同事55.5 
那还多余的0.5万就挂着？

三宝老师 解答

2019-01-31 18:40

我疏忽了，不是通过银行存款，通过其他应收款