员工报销的发票是19年1月5号的，能做到18年的账里做费用吗？可以税前扣除吗？

sherry 追问

2019-01-31 15:41

如果我18年预提了费用,  借：销售费用，待：其他应收款    ，19年再借：其他应收款   待：银行存款？

蒋飞老师 解答

2019-01-31 15:46

你好！ 
 
可以的 
很专用！

蒋飞老师 解答

2019-01-31 15:46

可以的 
很专业！

sherry 追问

2019-01-31 15:51

18年没有发票，发票日期是19年，也可以先这样预提吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-31 16:03

你好！ 
可以计提的

sherry 追问

2019-01-31 16:12

比如我18年暂估了费用，借：销售费用1000 贷：其他应收款 1000  等19年收到发票日期是19年1月，发票金额是1000的时候，同时款先不支付，19年需要做的会计分录是什么？

蒋飞老师 解答

2019-01-31 16:24

不付款，可以不做账的。

蒋飞老师 解答

2019-01-31 16:25

付款再做付款分录就可以了。

sherry 追问

2019-01-31 17:16

如果18年暂估的是冲账的费用，借：销售费用1000 贷：其他应收款 1000，19年肯定是不会付款的，等19年收到票面日期是19年1月的发票，要怎么处理这种发票呢

蒋飞老师 解答

2019-01-31 17:31

1.先冲销暂估 
借：销售费用-1000 贷：其他应收款 -1000 
2.然后再根据发票重新做账 
借：销售费用1000 贷：其他应收款 1000